Экономический аспект
Планируемое увеличение объема продаж от реализации инновационного проекта представлено в таблице 3:
Таблица 3. Прогнозируемое изменение показателей.
Этап |
Сроки |
Показатели | ||
Увеличение количества отгрузок, тыс. заказов в год |
Увеличение объемов, отгрузки, тыс. долл. в год |
Загрузка складского комплекса, % | ||
0 |
до 01.06.2002 |
11,5 |
4 120 |
— |
I |
с 2002 по 2005 гг. |
23 |
7 787 |
35 |
II |
с 2005 по 2012 гг. |
69 |
18 540* |
100 |
* дальнейшее увеличение объемов отгрузки, возможно, путем увеличения складских площадей. |
Однако, реализация данного проекта требует определенных капиталовложений, поэтому для рассмотрения эффективности данного проекта в дальнейшем, сейчас необходимо провести детальный анализ затрат на его реализацию. Для этого можно разделить все затраты на единовременные капиталовложения, связанные с предпроектной подготовкой, и текущие затраты, обеспечивающие работу данного проекта. Необходимые единовременные инвестиции приведены в таблице 4.
К единовременным затратам относится не только непосредственная покупка оборудования, но и услуги ремонтно-строительной организации по выполнению ремонтно-строительных работ на территории главного склада, проведение которых необходимо не только для монтажа оборудования, но и для физического разделения складов. Помимо непосредственной покупки оборудования сюда же относятся затраты на доставку и монтаж покупаемого оборудования, специалистами разработчика – ОАО «ЦНИТИ».
Кроме этого необходимо провести обучение персонала, занятого непосредственной работой на закупаемом оборудовании, а также подготовить специалистов, для его технического обслуживания и ремонта.
Таблица 4. Единовременные затраты на реализацию проекта.
Показатель |
Сумма, долл. |
Стоимость оборудования |
275 000 |
Ремонтно-строительные работы |
9 000 |
Доставка оборудования |
5 500 |
Монтаж оборудования |
13 750 |
Обучение и набор персонала |
3 850 |
Оплата консультационных услуг |
1 000 |
Аренда временного склада |
40 000 |
Итого: |
348 100 |
Данные единовременные инвестиции, составляющие 348 100 USD, и включающие оплату консультационных услуг, не превышают размера уже сформированного фонда развития компании ООО «СиМ Авто», и могут быть реализованы без привлечения дополнительных источников финансирования в первый год осуществления предпроектной подготовки.
Т.к. в соответствии с комплексным планом развития компании ООО «СиМ Авто» данный складской комплекс в первые три года, после ввода в эксплуатацию будет использоваться только на 35 %, то другую группу затрат – текущие затраты, можно разделить на:
§ постоянные – не зависящие от объемов производства (оборотов склада), представлены в таблице 5;
§ переменные – прямо зависящие от объемов производства, представлены в таблице 5;
§ условно-постоянные – до определенного момента не зависящие от объемов производства, а затем переходящие на другой количественный уровень, представлены в таблице 6.
Таблица 5. Структура постоянных и переменных затрат.
Показатель |
Ед.изм. |
Значение |
Постоянные затраты: | ||
Зарплата руководящего аппарата |
долл. в год |
8 000 |
Амортизация оборудования |
долл. в год |
27 500 |
Итого постоянных затрат: |
долл. в год |
35 500 |
Переменные затраты: | ||
Зарплата персонала |
% от объемов отгрузки |
1 |
Покупная стоимость |
% от объемов отгрузки |
67 |
Итого переменных затрат: |
% от объемов отгрузки |
68 |