Прогнозирование товарооборота
Прогнозирование товарооборота является главным показателем плана экономического и социального развития ОАО «Волгогазоаппарат». В 2003 г. товарооборот на предприятии составил 328061 тыс.руб., он превысил товарооборот 2002 г. на 71108 тыс.руб. (328061 – 256953). Планирование товарооборота основывается на данных анализа его за ряд предшествующих лет.
Таблица 3.1 – Анализ товарооборота ОАО «Волгогазоаппарат» за 2000 - 2003 гг. (в сопоставимых ценах, тыс. руб.)
Годы |
товарооборот |
% выполнения |
отклонение (+;-) |
темп роста | |
план |
факт | ||||
2000 |
160000 |
161544 |
100,965 |
1544 |
- |
2001 |
200000 |
203649 |
101,825 |
3649 |
126,06 |
2002 |
250000 |
256953 |
102,781 |
6953 |
126,17 |
2003 |
320000 |
328061 |
102,519 |
8061 |
127,67 |
Из таблицы видно, что план товарооборота на предприятии из года в год выполняется. В 2002 г. произошло перевыполнение плана на 2,781%, что составило в сумме 6953 тыс.руб. (256953 – 250000). В 2003 г. предприятием был перевыполнен план на 8061 тыс.руб. (328061 – 320000), что составило 2,519% перевыполнения плана.
При планировании товарооборота на предприятии используется опытно-статистический метод, основанный на изучении состояния выполнения плана товарооборота за предшествующие годы, с учетом перспектив развития в предстоящем периоде. В 2004 г. по продукции предприятия ожидается повышение цен в среднем на 28%.
Так, темп прироста на 2004 г. прогнозируется 26,64%. Таким образом, проектируемый товарооборот составляет:
тыс.руб.
Сумма планируемого прироста:
тыс.руб.
Рисунок 3.1 – Динамика товарооборота и прогноз на 2004 г.